Какую ставку НДС выбрать
УСН‑щикам доступны три варианта. Подбор — индивидуальный: считаем налоговую нагрузку по вашим данным и сравниваем с экономикой ваших контрагентов.
Пониженная ставка
Без права на вычет «входящего» НДС. Подходит, когда расходов с НДС мало.
Средняя ставка
Также без вычетов. Используется при доходе от 250 до 450 млн ₽.
Стандартная ставка
С правом на вычет. Выгодна, когда много закупок у плательщиков НДС.
Что входит в услугу
- Анализ. Смотрим вашу выручку, расходы, структуру контрагентов и считаем НДС по каждой ставке.
- Подбор ставки. Письменное заключение: какая ставка выгоднее и почему.
- Уведомление в ФНС. Подаём заявление о применении выбранной ставки.
- Настройка учёта. Перестраиваем учётную политику, 1С/сервис, шаблоны счетов и актов.
- Работа со счетами‑фактурами. Учим выставлять и принимать, ведём книги покупок и продаж.
- Декларация по НДС. Готовим и сдаём ежеквартально. Отвечаем на требования ФНС.
- Защита от ошибок. Следим за изменениями ставок и порогов в 2026 году.
Пакеты услуг
Анализ и переход
- Расчёт НДС по всем ставкам
- Подбор выгодного варианта
- Письменное заключение
- Подача уведомления в ФНС
- Инструкция для бухгалтера
НДС под ключ
- Всё из «Анализ и переход»
- Ведение книг покупок и продаж
- Ежеквартальная декларация по НДС
- Сопровождение проверок ФНС
- Настройка счетов-фактур и ЭДО
- Консультации в течение месяца
Как мы работаем — за 5—10 рабочих дней
- День 1. Заявка, бесплатный созвон, запрос данных за 6—12 месяцев.
- День 2—4. Анализ: считаем НДС при ставках 5%, 7%, 20% — сравниваем с вашей экономикой.
- День 5. Заключение и рекомендация. Согласовываем выбор с вами.
- День 6—8. Подаём уведомление в ФНС, перестраиваем учётную политику и 1С/сервис.
- День 9—10. Обучаем команду работе со счетами‑фактурами и ЭДО.
- Дальше. Ведём НДС ежемесячно: книги, декларации, переписка с ФНС.
Частые вопросы
Можно ли остаться без НДС, если перешагнул 60 млн ₽?
Нет, освобождение от НДС на УСН действует, только пока доход не превысил порог. После — вы автоматически становитесь плательщиком НДС со следующего месяца.
Что выгоднее — 5%, 7% или 20%?
Зависит от структуры расходов. Если основная масса закупок — у плательщиков НДС, обычно выгоднее ставка 20% с вычетами. Если расходов с НДС мало (услуги, аренда у физлиц) — пониженные ставки 5% или 7% будут проще и дешевле. Точный ответ — только после расчёта.
Как часто можно менять ставку?
Пониженные ставки 5% и 7% применяются минимум 3 года подряд. На стандартные 20% перейти можно в любой момент, но обратно к пониженным — только через 3 года.
А если я ИП?
Правила одинаковые для ИП и ООО на УСН. Различия только в составе отчётности по сотрудникам и собственным доходам.